Чтобы увидеть кассовый разрыв во франшизе, разнесите поступления и выплаты по конкретным датам и посчитайте остаток после каждого дня. Месячная выручка и обещанная окупаемость этого не покажут: аренда, закупка и роялти могут потребовать денег раньше, чем они поступят на счёт.
Начните с ближайших четырёх недель. Если крупная закупка, сезонный спад или очередной платёж по договору лежат дальше, продлите календарь до этих событий. Задача расчёта — найти первую дату нехватки денег и понять, какие условия придётся изменить до неё.
Соберите суммы и даты, а не только бюджет месяца
Для каждой операции запишите назначение, сумму, день поступления или списания, основание и ответственного. Даты берите из договора, счёта, графика выплат и подтверждений контрагента. Если срок пока неизвестен, отметьте это прямо: произвольная удобная дата сделает прогноз спокойнее, но не точнее.
- По поступлениям укажите, когда деньги станут доступны на счёте. Для эквайринга и площадок проверьте свой график перечислений и удержаний.
- По выплатам внесите аренду, зарплату, налоги, закупки, логистику, рекламу, обслуживание оборудования и платежи франчайзеру. Используйте сроки именно своей точки.
- Разовые затраты на запуск отделите от повторяющихся. Оплаченный паушальный взнос не означает, что все будущие расходы уже покрыты.
Если роялти зависит от выручки, сначала рассчитайте его по условиям своего договора, затем поставьте выплату на договорную дату. Формулировка «раз в месяц» сама по себе не даёт точного дня. Отдельно выясните порядок расчёта и срок оплаты рекламного сбора, программного обеспечения и обязательных поставок.
Посчитайте остаток на каждый день
Чтобы получить остаток на конец дня, прибавьте к утреннему остатку поступления и вычтите выплаты за этот день. Полученный остаток переносится на следующее утро. В стартовую сумму включайте только деньги, которыми точка действительно может распоряжаться. Ожидаемый, но ещё не одобренный кредит не считайте поступившим финансированием.
Ниже учебный пример. Все суммы условные и указаны в тысячах рублей; это не оценка расходов конкретной франшизы. На начало первого дня доступно 120 тысяч.
- День 1: поступит 60, нужно выплатить 150. Остаток: 120 + 60 − 150 = 30.
- День 2: поступит 20, нужно выплатить 90. Остаток: 30 + 20 − 90 = −40.
- День 3: поступит 100, нужно выплатить 30. Расчётный остаток: −40 + 100 − 30 = 30.
На конец третьего дня прогноз снова положительный, но на второй день не хватает 40 тысяч. Отрицательный остаток здесь обозначает непокрытую потребность, а не разрешённый банком минус. До платежей второго дня нужно найти подтверждённый способ закрыть дефицит или согласовать изменение платежа.
Проверяйте и порядок операций внутри дня. Если списание требуется утром, а поступление ожидается вечером, дневной итог может скрыть нехватку. Такие даты разберите отдельно по времени доступности денег.
Отделите нехватку денег от выбранного резерва
В примере минимум составляет минус 40 тысяч. Дополнительные 40 тысяч позволят довести расчёт до нулевого остатка, если все остальные суммы и даты сбудутся. Но нулевой остаток не оставляет запаса на отклонения.
Допустим, для этого же учебного примера владелец хочет сохранять не менее 30 тысяч. Тогда до выбранного уровня не хватает 70 тысяч: 40 тысяч дефицита плюс 30 тысяч резерва. Это два разных результата расчёта. Эти 30 тысяч — условный ориентир для примера. Размер запаса зависит от платежей, условий поставок и возможных задержек вашей точки.
Проверьте, что будет при задержке поступлений
Сохраните отдельный вариант расчёта. Перенесите спорное поступление на более позднюю дату и оставьте обязательные выплаты на прежних местах. Затем пересчитайте минимум. Для новой точки отдельно проверьте вариант с более поздним началом продаж: задержка ремонта может сдвинуть открытие.
Не уменьшайте расходы автоматически вслед за выручкой. Аренда и часть других платежей могут остаться прежними. Прежде чем переносить закупку, проверьте, хватит ли товара до новой поставки и не остановится ли работа. В каждом сценарии должно быть видно, что изменено и почему.
Что сделать до даты дефицита
Начните с операций, которые ещё можно изменить. Уточните оплату у клиентов, проверьте готовность документов, обсудите с поставщиком другую дату или меньшую партию, пересмотрите необязательную закупку. Условия переноса согласуйте с другой стороной и зафиксируйте. Не меняйте дату в таблице только потому, что платить неудобно.
Если рассматриваете заёмное финансирование, сначала проверьте доступность, полную стоимость, дату выдачи и источник возврата. Добавьте в календарь не только получение денег, но и погашение, проценты и комиссии. Кредитное решение требует отдельной оценки; календарь показывает потребность и последствия, но не выбирает за вас подходящий продукт.
Когда дефицит повторяется, разберите его причину: товар закупается слишком рано, поступления запаздывают или сама точка тратит больше, чем зарабатывает. Разовый перенос оплаты не исправляет постоянный убыток. Проверку денежных сроков полезно дополнить оценкой того, какие задачи останутся у владельца точки, и какую поддержку обязуется дать сеть.
Как пользоваться календарём в работе
Назначьте человека, который сверяет прогноз с банковскими операциями и обновляет даты. В напряжённые недели делайте это ежедневно. Исполненную операцию отмечайте как факт, чтобы она не осталась в плане второй выплатой. Просроченное поступление перенесите на подтверждённую дату, а если подтверждения нет — покажите неопределённость отдельным сценарием.
После обновления запишите ближайшую проблемную дату, сумму нехватки и действие с ответственным. Например: «До среды согласовать график поставки; без подтверждения оставить прежнюю выплату в прогнозе». При следующем обновлении проверьте, выполнено ли это действие и изменился ли прогноз.
Как выглядит календарь поступлений и выплат
В ролике показано, как плановые операции попадают в платёжный календарь и где смотреть остатки на начало и конец периода. Обратите внимание на выбор дат и на отрицательные значения.
